0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Вексель простой и переводной отличия

Разница между простым и переводным векселем

Векселя бывают двух основных типов — простые и переводные. В чем особенности тех и других?

Что представляет собой простой вексель?

Под простым векселем принято понимать ценную бумагу, устанавливающую обязательство человека уплатить денежную сумму по текущему долгу в той величине, которая зафиксирована непосредственно в документе. Простой вексель по правовой природе очень близок к долговой расписке: разница между ними, по сути, заключается в том, что последняя не может быть использована в качестве основания для истребования долга третьими лицами.

В простом векселе указывается, что такой-то гражданин или фирма обязуется уплатить по предъявлении соответствующего документа такую-то денежную сумму в пользу такого-то субъекта — другого физлица или же организации. Текст пишется, как правило, от третьего лица («обязуется уплатить»).

В простом векселе обязательно:

  • указание наименования документа — «вексель»;
  • безусловное обещание об уплате конкретной суммы;
  • указание даты и места составления документа, осуществления платежа;
  • ФИО получателя платежа или наименование фирмы, если она является управомоченной стороной;
  • присутствие подписи векселедателя.

Если в простом векселе не указана дата платежа, то оплата по нему осуществляется векселедателем по предъявлении документа.

Что представляет собой переводной вексель?

Под переводным векселем принято понимать документ, который подписывается векселедателем и содержит в себе распоряжение об уплате каким-либо другим субъектом денежной суммы, указанной в векселе, по факту предъявления документа векселедержателем. При этом соответствующий субъект должен акцептировать вексель — то есть признать свое обязательство по уплате денежной суммы, указанной в документе. Как правило, субъект соглашается делать это в силу того, что сам должен векселедателю какую-то сумму, и в момент акцептирования переводного векселя «погашает» ее полностью или частично перед ним.

В переводном векселе обычно указывается, что такой-то гражданин или фирма просит такого-то человека или организацию уплатить по предъявлении векселя такую-то сумму в пользу такой-то компании или физлица. Текст пишется, как правило, от первого лица («прошу уплатить»).

В переводном векселе обязательно:

  • указание тех же реквизитов, что присутствуют в простом векселе;
  • указание ФИО плательщика или наименования организации, которых векселедатель просит исполнить обязательства по документу.

Акцептирование переводного векселя осуществляется простой подписью плательщика на лицевой стороне документа. Также он может написать на документе, что тот акцептирован.

Сравнение

Главное отличие простого векселя от переводного заключается в том, что по первому документу должник обязуется уплатить оговоренную сумму векселедержателю сам, а по второму — просит выполнить соответствующее обязательство другого человека или организацию (которые, скорее всего, сами что-то должны векселедателю).

Определенные различия могут наблюдаться в структуре векселей — в простом документе текст, устанавливающий долговое обязательство, обычно пишется от третьего лица, в переводном — от первого. Но это не главный критерий: важно правильно отразить то, кто именно обязан рассчитаться с векселедержателем. Переводной вексель действителен только по факту его акцептирования человеком или организацией, которых векселедатель просит погасить обязательство по документу.

В остальных аспектах правовые признаки обоих типов векселей совпадают: векселедержатель может передавать их третьим лицам по индоссаменту, правила начисления процентов и истребования долга по обоим документам — одинаковые.

Определив, в чем разница между простым и переводным векселем, зафиксируем выводы в таблице.

Чем переводной вексель отличается от простого, в чем разница?

Существует несколько форм векселя, и каждая из них имеет свое предназначение. Вексель представляет собой ценную бумагу, которая выступает обязательством. Вексель выпускается строго в соответствии с законодательными нормами. Вексель дает возможность владельцу на право получить деньги от должника.

Вексель: расшифровка понятия

Если заглянуть в историю, то вы заметите, что вексель является самой старой ценной бумаги. И уже потом, со временем, начали появляться такие ценные бумаги: фьючерсы, акции, бонды и т.д. . История возникновения векселя начинается с того, что сперва он был обыкновенной распиской. Однако, на наше время вексель используется довольно редко, зачастую в сельскохозяйственной сфере.

Конечно, акции и облигации стали намного популярнее векселей. Их популярность (или востребованность) объясняется вкладами свободных денег на фондовые биржи большим количеством людей.

Не стоит путать вексель с акцией. Между ними есть существенная разница, т.к. акция является собственностью в виде доли, а вексель – долговым обязательством. К тому же, от акций владельцы могут получать дивиденды, чего не скажешь о векселе.

Также вексель отличается и от облигаций. Их тоже не надо путать. Каждая ценная бумага имеет свои отличительные черты. Рассмотрим, какие же отличительные черты имеет вексель в сравнении с облигацией:

  • Вексель можно назвать индивидуальной ценной бумагой, а вот облигация – ценная бумага, выпускаемая в виде бумажных денег (к примеру).
  • За выпуском облигаций в строгом порядке наблюдает государство, а за выпуском векселя – нет.
  • Использование векселя может быть направлено на расчетно-платежные операции . Облигацию так использовать недопустимо.
  • Вексель может быть передан по указанию владельца, а облигация может быть продана исключительно по договору, составленному письменно.
  • Отличается вексель и по форме выпуска. Вексель выпускается в виде бумаги, а облигация может быть в разных формах.
Читать еще:  Нужно ли разрешение на строительство дома на собственном участке

Как видите, отличий много, и они существенные. Но поскольку данная статья посвящена именно векселю, то рассмотрим его более детально.

Формы векселя

Фактически вексель является результатом товарного соглашения, когда покупатель не в состоянии внести оплату сразу в полном объеме. Тогда он выписывает вексель, согласно которому должник берет на себя обязательство выплатить оговоренную сумму в срок.

Практика показывает, что обычно погашение задолженности выполняется в сроке от нескольких месяцев до года. Когда срок истек, кредитор предъявляет вексель должнику, а тот должен выплатить всю сумму долга, после чего получает свой вексель. Существует только 2 формы выпуска векселя:

  1. Простой вексель. Данная форма выписывается должником кредитору. По сути это обычная расписка, согласно которой должник обязуется вернуть заемные средства кредитору. Условия возвращения долгового обязательства могут трактоваться договором, или указанной на векселе суммой.
  2. Переводной вексель. Этот вексель немного сложнее. Переводной вексель представляется в виде приказа векселедержателя к должнику, где говорится об обязательстве уплатить долговое обязательство третьему лицу. Проще говоря, векселедатель выдает вексель должнику, чтобы тот выплатил долг третьему лицу. Переводной вексель всегда составляется в письменном виде.

Данный вексель потому и «переводной», т.к. он предполагает перевод долгового обязательства от одного лица к другому. Возможно кому-то на первый взгляд покажется сложным такая схема, но это только сперва вас может запутать. В векселе кредитор выдвигает условие должнику, чтобы тот осуществлял выплату не кредитору, а третьему лицу, которому кредитор должен деньги.

Для того, чтобы не путаться, у каждого термина есть свое название. Таким образом, финансовые рынки используют такие названия: переводной вексель – тратта, кредитор – трассант, должник – трассат, а векселедержатель – ремитент.

История происхождения современного векселя

Вексель — ценная бумага

Если углубиться в историю еще больше, то увидим, что древнейшими предшественниками векселя являлись синграфы и хириграфы. Использовались они в Древней Греции. Данная идея была перенята у Римской империи. В VI веке в Китае тоже использовались ценные бумаги на подобие векселя. Назывался такой документ «Фейцянь».

А при правлении династии Сун вексель назывался цзяоцы и цзяоин. Эти вексели использовались китайцами для денежных переводов в пределах страны и вне ее границ. Китайцы считали, что цзяоцы и цзяоин – самый безопасный способ денежных переводов. В Аравии тоже были свои вексели — хавала и суфтджа.

Эти ценные бумаги стали основой для современного векселя. Впервые вексели появились в Италии приблизительно в XIII — XIV веке. А уже с Италии распространение и популярность векселей начала распространяться по Европе.

В России вексель появился в VXIII веке, когда осуществлялась торговля с Германией. Более того, Немецкое законодательство послужило основой в написании первого Российского Вексельного Устава.

Изначально владелец векселя не мог передавать свои права третьему лицу, но со временем это правило было упразднено.

Реквизиты векселя

История векселей начинается с давних времен

Вексель — это ценная бумага, которая имеет обязательные реквизиты. Простой вексель содержит такие обязательные реквизиты:

  1. Наименование векселя, что это именно «простой вексель».
  2. Обязательство выплатить указанную денежную сумму.
  3. Денежная сумма должна быть написана в цифровом формате, а также прописью.
  4. Срок для оплаты долгового обязательства
  5. Место платежа
  6. Адрес получателя
  7. Место и дата составления документа
  8. Подпись векселедателя. Обратите внимание, что подпись векселедателя должна быть поставлена лично.

Если в векселе были произведены обведения цифр или любые другие исправления, данный документ теряет свою силу и будет считаться недействительным. В переводном векселе отражаются следующие реквизиты:

  • Название документа
  • Требование платежа
  • Сумма долгового обязательства в цифровом формате и прописью
  • Срок
  • Место платежа
  • Адрес получателя
  • Дата составления документа
  • Местонахождение плательщика
  • Собственноручная подпись векселедателя

Заполнять грамотно надо все документы без исключения, и не важно вексель это или другая бумага.

С видами векселей вас ознакомит видео:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Вексель — понятие и виды

Переводной и простой вексель отличаются обстоятельствами возврата денег. В первой бумаге прописывается обязательство возврата денежных средств в установленный срок в пользу третьего лица, прописанного в документе. Во второй ситуации получателем денег выступает сам векселедержатель

Читать еще:  Дополнительное ежемесячное материальное обеспечение что это и кому положено

В финансовой сфере векселю отведено особое место – это ценная бумага с прописанными обязательствами о выплате задолженности. Ключевое отличие от прочих схожих бумаг заключается в отсутствии указаний причин, основываясь на которых лицо должно выплатить денежные средства. Требование в векселе является безоговорочным.

Вексельный оборот находится под управлением конвенции, подписанной в 1930 году в Женеве. Здесь указываются признаки, которым должен соответствовать простой и переводной вексель. СССР вступил в конвенцию через 6 лет после ее создания, а затем было организовано личное положение, целиком соответствующее упомянутому договору.

Выпуском данного документа занимается векселедатель, причем в его роли может выступать как физическое, так и юридическое лицо. Что касается получателя права требования денежной задолженности, он является векселедержателем.

Отличия между переводным и простым векселем

Переводной и простой вексель отличаются обстоятельствами возврата денег. В первой бумаге прописывается обязательство возврата денежных средств в установленный срок в пользу третьего лица, прописанного в документе. Во второй ситуации получателем денег выступает сам векселедержатель.

И простой, и переводной вексель изготавливаются в письменном виде и непременно содержат некоторые обязательные данные. Эти реквизиты простого и переводного векселя регламентируются упомянутым выше личным положением Советского Союза о данных документах.

Обязательный реквизит переводного векселя состоит из:

  • Названия бумаги, внедренное в описание бумаги и указанное на языке составления бумаги.
  • Простое предложение погасить определенную денежную сумму долга.
  • Имя плательщика.
  • Установленные сроки выплаты и место, где необходимо погасить денежную задолженность.
  • Имя получателя оплаты.
  • Дата и место создания документа, подпись векселедателя.

Непременные реквизиты простого векселя имеют следующую форму:

  • Название документа, внедренное в структуру текста и описанное на языке составления бумаги.
  • Простое и безоговорочное обязательство выплаты конкретной денежной суммы.
  • Прописание сроков совершения выплаты и место, где она должна быть осуществлена.
  • Имя получателя денежных средств.
  • Дата и место изготовления документа, а также подпись векселедателя.

Именно эти положения отличают различные виды векселей.

Общее описание векселя и его сравнение с прочими ценными бумагами

Женевская конвенция содержит ряд требований к сведениям, которые обязаны выражаться в условиях векселя. Обязательные реквизиты включают в себя указание на бумаге, что она является именно векселем. Также в документе необходимо отобразить имена векселедателя и векселедержателя, место и дату составления и получения денежных средств. Затем документ подкрепляется подписью лица, выдавшего бумагу. В случае с переводным векселем, здесь обязательно прописывается, кто обязан совершить оплату. Если бумага не содержит этих непременных реквизитов, ее нельзя относить к векселям.

Впрочем, существуют некоторые оговорки для сведений, прописанных в векселе. К примеру, если срок погашения векселя не указан, это означает, что задолжавшая сторона обязана совершить погашение долга в период получения требования. При отсутствии информации о месте изготовления бумаги, можно считать, что его изготовили по указанному адресу выдающей стороны. Если же отсутствуют данные о месте погашения задолженности, данным адресом считается адрес векселедержателя.

В большинстве случаев печать векселей и прочих подобных ценных бумаг осуществляется с использованием особого бланка, изделий с водяной печатью, а также применяются другие методы защиты документов от подделывания. Производством специальных вексельных бланков до начала 2000-х годов занимался Гознак, но в законодательстве нет запрета на использование любой бумаги для создания векселей.

Отличие векселя от облигации или прочих долговых обязательств заключается в том, что векселя применяются в качестве признания задолженности выдающей документ стороной без каких-либо дополнительных объяснений. Данный фактор обеспечивает широкое применение документа во всевозможных сферах финансовой среды физическими и юридическими лицами, а также государством.

Также вексель может быть переадресован другому получателю – данная операция называется индоссированием, а во время трансфера документа совершается особая запись, индоссамент. Зачастую эту пометку производят на оборотной стороне бумаги. Лицо, передающее собственное право требования задолженности, прописывает «платите приказу», упоминает обновленного получателя и скрепляет записи собственной подписью.

Каждый индоссант имеет личную ответственность по задолженности, а последний векселедержатель может обратиться к каждому из них и потребовать выплату денежных средств, если выдавшая бумагу сторона не может оплатить долг. Помимо этого, индоссант способен сделать пометку «без оборота на меня», что обеспечит отсутствие его ответственности по выплатам.

Процедура индоссирования не может быть применена, если используется именной документ с припиской «не приказу» — также данную бумагу называют ректа-векселем, а упомянутую подпись – ректа-меткой. Передача подобной бумаги возможна лишь посредством цессии.

Читать еще:  Строка 1230 баланса из чего складывается

В ситуации, когда на векселе обнаружены недействительные или поддельные подписи, бумага от этого не теряет собственную силу. Выдающая сторона все равно обозначает получающей стороне задолженности и обязательство, по которому сумма векселя должна быть оплачена.

Разновидности вексельных документов

В Швейцарском договоре четко прописаны два варианта вексельных бумаг – простые и переводные, и об их различиях мы уже поговорили. Тем не менее, с течением времени создавались дополнительные вариации документов, имеющие зависимость от вида эмитента, предназначения и прочих характеристик:

  • Ордерные и именные бумаги. На основе именного векселя возможность требования погашения задолженности есть лишь у лица, прописанного в бумаге. Ордерный же документ предполагает передачу долга тому, кто предъявляет требования. В некоторых случаях ордерные изделия называют бланковыми.
  • Авансовый вексель. Его выдача производится в счет будущих процедур, которые будут выполнены в дальнейшем. Сюда относится реализация и выпуск продукции, оказания разнообразных услуг. Вексельная сумма передается задолжавшей стороной в период получения кредитных средств.
  • Банковский вексель. Его передача происходит в отношении лица, предоставляющего кредит финансовому учреждению.
  • Казначейский документ. Выдается Центральным банком государства на основе указа правительства. Чаще всего срок платежа по векселю не превышает 6 месяцев.
  • Товарная бумага. Используется при обеспечении купли-продажи продукции. Применяется в рыночных отношениях между предпринимателями, при этом исключаются любые посреднические услуги банковских структур.

Также существуют мошеннические векселя, при этом чаще всего встречается так называемый «бронзовый» вексель. Этим термином называют документ, на основе которого получающая сторона является вымышленной. Любопытно, но на основе законодательства и конвенций подобная бумага остается действительной.

Документ будет отнесен к «бронзовым» лишь в ситуации, когда он не предполагает истинную сделку, приводящую к созданию задолженности между выдающей вексель стороной и получающей его. Применение документа осуществляется в мошеннических целях при получении банковского кредитования, или же в так называемых «притворных схемах». Тем не менее, предоставить законные доказательства правовой ничтожности данного документа порой становится очень сложно.

По схожей схеме работает и специальный «дружеский» вексель, чья суть предполагает передачу двумя субъектами встречных обязательство по погашению задолженностей с едиными условиями. Далее они могут использоваться для передачи банку при получении кредитных денежных средств или оплаты продукции.

Следует отметить, что составление и использование перечисленных мошеннических векселей в Российской Федерации запрещено законодательством.

Сфера использования векселей

В наши дни вексель является одним из инструментов банковских учреждений. Основываясь на статистике Центрального Банка, большинство кредитных организаций в 2017 году сумели привлечь посредством векселей свыше 430 миллиардов рублей. В результате значительного ужесточения ЦБ требований к оцениванию рисков при использовании данных бумаг, произошло сжатие рынка, включая ситуации, при которых более трех сотен банков с 2014 года потеряли собственные лицензии. Данное обстоятельство позволило очистить вексельный рынок, где большинство бумаг выступали «бронзовыми».

Вексель выступает очень полезным средством заимствования для небольших и средних предприятий, в чем отличие акции от векселя. Векселя позволяют удостоверить задолженность, их можно применять в виде гарантии при предоставлении продукции с использованием платежных отсрочек. При этом выдача бумаги может осуществляться физическим лицом, она может передаваться или продаваться, что не позволяет, к примеру, долговая расписка.

Положительные и отрицательные стороны векселей

По степени надежности векселя часто сравнивают с вкладами в банки, при этом банковские инструменты до некоторой суммы могут гарантироваться общей системой страхования. Но векселя данной системой не регулируются, а их учет производится лишь в ситуации, если банкрот переходит под внешнее управление, а его имущество подлежит распродаже – здесь вексельные требования выполняются первоочередно.

Требование к исполнению вексельного документа на бумажном носителе обеспечивает защиту от электронного копирования, но не предотвращает подделки. Немало банковских учреждений утратили свою лицензию, и многие случаи произошли в результате выдачи точных копий оригинальных векселей.

В судебной практике бывали ситуации предъявления векселя к выплате, но должник не исполнял требования, а также уничтожал сам документ. Помимо этого, выдающая сторона могла направить деньги по задолженности, но держатель перепродавал вексель, указав новый индоссамент. Исключить такие ситуации можно, если сделать копию бумаги с пометками и особой записью, что любые дальнейшие индоссирования могут производиться лишь для копии.

В числе положительных особенностей векселя можно выделить, что данный документ обеспечивает оперативное решение вопросов увеличения ликвидности и способен дополнительно гарантировать обязательства предпринимателей. Обращение бумаги нуждается в высоком уровне деловой этики, что указывает на внушительное доверие между сторонами.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector