0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как рассчитать кредитный портфель

Discovered

Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес

Кредитный портфель

Кредитный портфель (Loan, Credit Portfolio) — совокупность всех банковских займов, структурированных по определенным параметрам в соответствии с задачами определенной кредитной политики банка.

Объем кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов банка, в т.ч. просроченных, пролонгированных и сомнительных. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности и соответствующий уровень риска.

Кредитный портфель — это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам.

Методики расчета могут отличаться друг от друга, поэтому возможны несовпадения величин кредитного портфеля одного и того же банка, посчитанных на одну и ту же дату, но разными организациями или аналитиками. Например, кредиты, предоставленные другим банкам (межбанковские кредиты), обычно не относят к кредитному портфелю. Кредитный портфель, состоящий из кредитов выданных юридическим и физическим лицам, часто называют клиентским кредитным портфелем. Также к нему, как правило, не относят ссуды, предоставленные органам власти, государственным внебюджетным фондам. Иногда под кредитным портфелем подразумевают задолженность по кредитам за вычетом созданных по ним резервов на возможные потери. Некоторые аналитики почему-то не включают в кредитный портфель просроченную задолженность.

Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой кредитный портфель (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый кредитный портфель (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

Объем и структура кредитного портфеля банка определяются следующими факторами:

  • размер банка (капитала);
  • правила регулирования банковской деятельности;
  • официальная кредитная политика банка;
  • опыт и квалификация менеджеров;
  • уровень доходности различных направлений размещения средств.

Качество кредитного портфеля существенно влияет на уровень рискованности и надежности банка, поэтому кредитная деятельность подлежит регулированию со стороны органов надзора во многих странах. Установленные ограничения и нормативы, а также правила регулирования банковской деятельности играют значительную роль в процессе формирования кредитного портфеля.

Структура кредитного портфеля банка зависит от субъектов кредитования (юридические и физические лица), кредитного рейтинга клиентов (очень высокий, высокий, средний, низкий, тревожный, опасный, отрицательный), степени риска (стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные ) видов экономической деятельности, валюты кредитования, сроков кредитования и тому подобное.

На конкурентоспособность кредитного портфеля банка влияют следующие факторы: рискованность, ликвидность, доходность, скорость восстановления и степень обновления кредитного портфеля.

По степени риска выделяют основные виды кредитных портфелей:

  • Риск–нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.
  • Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
  • Сбалансированный кредитный портфель – это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.

Читать еще:  КБК по НДФЛ в 2019 - 2020 году за сотрудников таблица

Как рассчитать кредитный портфель

Расчет кредитного портфеля ОСБ №1801

На рассмотрение Кредитным комитетом ОСБ №1801 представлены 10 заявок от физических и юридических лиц. Информация о физических лицах представлена в Приложении 2, о юридических лицах в Приложении 3.

По оценкам специалистов Сбербанка вероятность невозврата кредита для физических лиц составляет 0,07. Вероятность погашения кредита в результате продажи имущества заемщика принята также на уровне 0,07. Таким образом, вероятность погашения кредита в срок платежными средствами заемщика составляет 0,86. Все кредиты для физических лиц отнесены к II категории качества. Для таких кредитов банк устанавливает величину резервов от 20 до 50% от суммы кредита. /12/

Информация для юридических лиц приведена в таблице 3.6.

Таблица 3.6 Информация о юридических лицах

Для оценки стоимости жилой недвижимости (квартир) заемщиков -физических лиц использовалось уравнение (3.4). Результаты оценки представлены в таблице 3.7.

Таблица 3.7 Результаты оценки стоимости жилой недвижимости

Расположение на верхнем этаже

Общая площадь, м2

Оценка стоимости, руб.

Информация об оценке стоимости имущества юридических лиц предоставлена ОСБ №1801. Предполагаемый кредитный портфель ОСБ №1801 представлен в таблице 3.8. Сумма кредита для физических лиц учитывает первоначальный взнос в размере 20%.

Таблица 3.8 Предполагаемый кредитный портфель

Сумма кредита, руб.

Таким образом, общая сумма предполагаемого кредитного портфеля составляет 30 272 844,96 руб. Его структура приведена на рисунке 3.3.

Рисунок 3.3 Структура предполагаемого кредитного портфеля

Для Расчетов кредитного портфеля используется пакет прикладных программ Microsoft Office Excel 2007 /27/.

Данный пакет обладает следующими достоинствами:

— распространенность и доступность пакета;

— относительная простота использования;

— возможность решения оптимизационных линейных и нелинейных задач (надстройка «Поиск решения»)

— широкие возможности визуализации результатов.

Для каждого клиента j, подавшего заявку на получение кредита, разработана «Карточка клиента» (Приложение 4). В нее вводятся следующие данные (таблица 3.9).

Таблица 3.9 Данные о клиенте.

Рыночная стоимость имущества с учетом дисконтирования

Вероятность того, что кредит погашен в срок

Вероятность погашения кредита в результате реализации имущества заемщика

Вероятность невозврата кредита

Данные о клиентах приведены в Приложении 5.

Для каждого клиента j рассчитываются статистические характеристики дохода банка при работе с клиентом j:

· стандартное отклонение дохода .

Результаты расчетов статистических характеристик приведены в таблице 3.10

Таблица 3.10 Статистические характеристики дохода банка

Стандартное отклонение дохода

По таблице видно, что банк получит наибольший ожидаемый доход при работе с юридическими лицами, наименьший — с физическими лицами. Риск при работе с юридическими лицами значительно выше риска при работе с физическими лицами.

В соответствии с Положением №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» для каждого клиента определена величина обязательного резерва, соответствующая максимальному уровню для каждой группы качества.

Поскольку собственный капитал Сбербанка России значительно превышает сумму кредитов по представленным заявкам, то ограничения по крупным кредитным рискам и по рискам на одного заемщика в расчете не рассматривались.

Максимальная сумма кредитов, которую ОСБ №1801 может выдать без согласования с вышестоящими подразделениями, составляет 45 000 000 руб. Банк ограничивает выдачу кредитов 2-й группы качества 20 000 000 руб., а для 3-й и 4-й по 10 000 000 руб.

Ориентировочная сумма выплачиваемых банком процентов по депозитам составляет 50 000 руб. Минимальная сумма выдаваемых кредитов составляет 20 000 000 руб.

Для реализации моделей (2.41) и (2.45) разработана программа в Microsoft Office Excel 2007, которая использует информацию из «Карточек клинетов» для решения задачи формирования кредитного портфеля. Для решения задачи оптимизации используется надстройка «Поиск решения». Пример диалогового она надстройки представлен на рисунке 3. 4

Читать еще:  Как заработать на статьях Заработок на биржах статей

Рисунок 3.4 Надстройка «Поиск решения»

Решение задачи максимизации ожидаемого дохода банка от кредитного портфеля по модели (2.41) приведено в таблице 3.11

Таблица 3.11 Решение задачи максимизации ожидаемого дохода банка

Как рассчитать кредитный портфель?

Как рассчитать кредитный порфель?

Как рассчитать кредитный портфель?

Простому обывателю может быть и не ясным значение этого, по сути, простого словосочетания. Однако оно является очень важным и одним из самых учитываемых в кредитовании банковской структурой. Кредитный портфель – это сумма всех задолженностей по остаткам кредита на настоящий момент времени, и его структура и качество определяют риск для кредитных отношений между банками и заемщиками.

Как рассчитать кредитный портфель?

  1. Первое, что необходимо сделать для правильного расчета кредитного портфеля – это составить так называемый валовый кредитный портфель. Он состоит из суммы всех имеющихся задолженностей: срочных, продленных и просроченных – они имеют место во всех кредитно-займовых отношениях.
  2. Теперь в этом эфемерном портфеле требуется сделать два «кармашка», которые стоит окрестить как клиентский и межбанковский. В межбанковский кармашек кредитного портфеля входят все средства, находящиеся на хранении или в обороте у других банков, сотрудничающих с объектом расчета. Все остальные операции – займы физических и юридических лиц – заносятся в клиентский кармашек.
  3. После этого – вычисляется чистый кредитный портфель, который легко находится при подсчете разницы между валовым кредитным портфелем и суммой всех кредитных вложений, которые можно вернуть в банк на настоящее время. Из этого вычитаются различные убытки (в том числе и прогнозируемые). Полученная разница и будет чистым кредитным портфелем.
  4. Как рассчитать кредитный портфель? И, наконец, один из важнейших этапов – проверка, не порвется ли данный кредитный портфель. В этой стадии необходимо учесть все риски: недобросовестных контрагентов и заемщиков с подмоченной репутацией, и прочие (гораздо более редкие) риски. Кроме того, необходимо составить оценку и иным заемщикам, в частности то, как они выполняют свои кредитные обязательства перед банком.
  5. В каждой выделенной группе по уровню риска для банка требуется обязательно выделить некий финансовый резерв, который, возможно, будет направлен на погашение убытков.
  6. Полученный результат по группам усредняется по степени риска – и в итоге Вы имеете четкие данные в финансовом эквиваленте, равные значению Вашего кредитного портфеля с пересчетом на опасность неуплаты.

Как рассчитать кредитный портфель? Помимо договоров займа, конечно же, в кредитный портфель необходимо включать и другие операции, производимые банком в повседневной деятельности. Однако считаются они совершенно по такому же принципу, и труда это не составит ни одному образованному экономисту. Знайте свои доходы и имейте реальное представление о своих финансовых рисках!

Выбор банка для вклада.

Что нужно знать, чтобы выбрать банк для вклада?

Россияне, защищая свои деньги от инфляции и желая обеспечить их сохранность, а так же, не упуская возможности получить прибыль, всё чаще вкладывают свои капиталы в банковский депозит. И чем стабильнее в стране экономика, тем больше уверенности в надёжности банков, и, соответственно, тем больше россиян пользуется услугами банковской системы. Если верить статистике, то подавляющее большинство граждан, около 90%, хранят свои сбережения на банковских депозитах. Около 10% инвесторов предпочитают делать вклады в такие объекты, как драгоценные металлы, ценные бумаги, акции, недвижимость и другие ценности. Учитывая то несомненное преимущество банковских депозитов перед другими объектами инвестирования можно смело утверждать, что вкладчики не только уверены в надёжности таких вкладов, но и имеют достаточно обширный опыт их использования.

И вот, несмотря на то, что времена обвала валют, казалось бы, позади, вопрос о предпочтительности того или иного банка всё ещё актуален. Кроме того, с принятием Федерального закона о страховании вкладов физических лиц, ситуация кардинально поменялась. Систему страхования вкладов стали создавать в России в 2003 году. И на сегодняшний день эта система объединяет в себе 98% российских банков. Если банк не является частью этой системы, то он лишается права работать с вкладами. Согласно данному закону, банк гарантирует вкладчикам возврат их сбережений в размере до 700 тысяч рублей.

Читать еще:  Счетная ошибка при начислении заработной платы AllZakon

Что нужно знать, чтобы выбрать банк для вклада?

  1. Во-первых, есть смысл размещать деньги в разных банках, если сумма превышает лимитированную законом страховку в 700 тысяч рублей. Это гарантирует Вам выплату 700 тысяч рублей в случае, каких либо неприятностей с вкладом. Ведь закон гарантирует выплату этой суммы со всех счетов всех банков.
  2. Во-вторых, при долгосрочном депозите, рассчитанном на год и более, следует обращаться либо в государственный, либо в отраслевой банк, если для вклада предлагаются очень выгодные условия, а требуемый минимум превышает сумму компенсации.
  3. Само собой, что необходимо искать наиболее выгодный вариант для оформления депозита. В том числе, необходимо обращать внимание на удобство проведения необходимых банковских действий. Ведь согласитесь, что не имеет смысла регулярно ездить через весь город, чтобы снять со счёта проценты или пополнить депозит, когда прямо в районе у Вас находится филиал другого банковского учреждения. Не маловажный фактор – уровень обслуживания. Ведь на простой очереди тратится драгоценное время, а оно, как известно, стоит денег. В оценку идёт количество и расположение банкоматов.
  4. Так же, всё большее распространение получает и наличие интернет-сервиса, который позволяет удалённо, из своего дома или офиса, распоряжаться своими вкладами. Такая система выступает показателем качества предоставляемых услуг и уровня банка.
  5. Разумеется, что каждый хочет пройти процедуру выбора банка как можно быстрее и с, как можно более выгодными, условиями. Ведь, когда речь идёт о сохранности вклада, собственных денег, сумма инвестиций становится не принципиальной. А допустить ошибку в выборе банка, значит говорить о возможной потере финансов. Именно поэтом при выборе банка необходимо быть крайне внимательным.

Что нужно знать, чтобы выбрать банк для вклада? Необходимо быть особенно внимательным при выборе банка, обещающего слишком высокие проценты по вкладу. Такие банки, скорее всего, проделывают незаконные махинации с вашими деньгами, и, соглашаясь на сотрудничество с ними, Вы рискуете потерять свои сбережения. Поэтому не стоит забывать, что процентная ставка не единственный критерий, по которому стоит выбирать банк.

Кроме того показателя следует обратить внимание на следующие критерии:

  1. отчётность банка по финансам. Данный показатель даёт очень объёмную информацию о благонадёжности банка. Конечно, необходимо обладать достаточными знаниями, для того, чтобы разобраться в подобных документах. Несмотря на то, что большинство вкладчиков такими знаниями не обладают, данная информация поможет в дальнейшем формировании мнения о том или ином учреждении. Для этого достаточно знать, что «норматив достаточности собственных средств», это показатель, определяющий надёжность данного финансового учреждения. Чем выше этот показатель, тем меньше риска для Ваших капиталовложений.
  2. акционеры банка. Скрытие банком данной информации должно насторожить вкладчика.
  3. немаловажную роль в выборе банка играет срок его работы и размер уставного капитала. Если банк работает более двух лет и имеет более 200 миллионов рублей уставного капитала, значит, есть все основания доверять данному банку.
  4. наличие комиссионных также может многое сказать о порядочности банка. Конечно, в банках существуют комиссии, взимаемые им за оказание дополнительных услуг. Но многие банки, пользуясь слабой информированностью вкладчиков, снимают плату за открытие счёта, хотя инвестирование средств подразумевает предоставление средств в пользование банком, за которое банк должен выплачивать Вам проценты.
  5. не следует забывать и том, что открывая депозит, вкладчик принимает определённые условия, по которым происходит досрочное изъятие средств со счёта. Необходимо очень внимательно изучить договор прежде, чем подписать его.
  6. помните, что Ваш вклад должен быть застрахован. Банк, не участвующий в системе обязательного страхования вкладов, не имеет права работать с депозитами. Для проверки участия банка в данной системе, необходимо проверить наличие соответствующего сертификата.
  7. разумеется, что основная цель любых инвестиций это приумножение капитала. Именно поэтому следует убедиться в том, что процентная ставка по вкладу покроет будущую инфляцию.

Что нужно знать, чтобы выбрать банк для вклада? Конечно, для получения более точной и достоверной информации о надёжности банка, необходимо иметь соответствующее образование, но учитывая все вышеизложенные показатели надёжности, вкладчик с большей вероятностью сделает правильный выбор банка для вкладов, что поможет ему не потерять средства, а приумножить их.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector