0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Индивидуальный инвестиционный счет какие плюсы и минусы

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Я начала заниматься инвестициями 2 года назад, когда, оставшись одна, поняла, что за своё финансовое благополучие я теперь отвечаю только сама. И, если хочу оставить прежний уровень жизни, то одной зарплаты недостаточно.

Поскольку с давних времен у меня были акции одной российской компании, которая исправно платила дивиденды, я решила попытаться торговать на фондовом рынке. Российском. Стала смотреть информацию в интернете и быстро поняла, что можно получить дополнительную выгоду, если открыть этот счет. И я кроме плюсов и минусов ИИС также расскажу про набитые шишки и интересные находки.

Причины и история появления

ИИС «придуман» для того, чтобы привлечь в фондовый рынок средства населения, т.е., нас с вами. По сравнению с той же Америкой у нас фондовый рынок не очень развит, на нем мало мелких инвесторов. Наши люди боялись и боятся вкладывать деньги во что-то непонятное, какими для них являются те же акции. Поэтому сделали некий бонус для тех, кто решится.

Бонус заключается в том, что можно не платить 13% (это налог на доход, который платит большинство работающих). Но только с тех денег, которые человек поместил на ИИС (это для типа А), или с того, что в виде плюса получил от торговли на ИИС типа В. К сожалению, суммы не бесконечны. Для А это 400 000 рублей а для В 1 000 000 рублей. Но, правда, это можно повторять каждый год. Более наглядно это показано на следующем рисунке.

Юридические основы

ИИС регулируется такими законами:

  • Налоговый Кодекс статья 226.1 (изменения внесены ФЗ 28.12.2013г.№420-ФЗ);
  • Закон о рынке ценных бумаг 39-ФЗ, статья 10.3 (введена ФЗ от 21.12.2013г.).

Появилась возможность заводить ИИС с 1 января 2015 года (в тот момент существовал только тип “А”). При этом неважно, в какое время вы его откроете, важен только год.

Что нужно сделать для получения вычета

Для типа “А”

  1. После окончания календарного года до 30 апреля следующего, либо по прошествии 3-х лет нужно подать документы в налоговую инспекцию.
  2. Если закрыть ИИС раньше 3-х лет, то все, полученное из бюджета, придется вернуть еще и с пенями за все время.
  3. В налоговую также необходимо предоставить:
  • Документы, подтверждающие, что вы получали зарплату или другие доходы, с которых заплатили налог 13%. И это должно было быть в том же году.
  • Документы, из которых видно, что средства фактически попали на ИИС.
  • Заявление, в котором нужно написать, что вы хотите вернуть деньги. Оно должно быть по форме налоговой. И там вы еще должны указать, куда их перечислить.

Для типа “В”

Для этого типа все делается только по прошествии 3 лет. Тогда нужно принести брокеру справку из налоговой инспекции о том, что вы другой тип ИИС (А) не использовали. И когда вы будете перечислять свои средства с этого счета, брокер перечислит их полностью. А иначе бы он вычел бы 13% от разницы между тем, что вы перечислили, и тем, что выводите. Брокер обязан это сделать, он же налоговый агент. Поэтому если закрыть счет до истечения 3 х лет, то он этот налог снимет со всего дохода, как если бы ваш ИИС был обычным брокерским счетом.

Доходность ИИС

ИИС типа “В”

Сложно писать про доходность ИИС типа «В», потому что она очень индивидуальна. Этот тип подходит для инвестора, который хорошо ориентируется в рынке и торгует. Но и еще этот тип будут вынуждены заводить те, кто не платит 13% (пенсионеры, например). На таком счете имеет смысл покупать, например, иностранные ценные бумаги. Их можно брать на ИИС. А за рубли многие из них можно купить на Санкт-Петербургской бирже. Плюс здесь в том, что не нужно будет платить налоги даже с курсовой разницы.

ИИС типа “А”

Брокерские компании рекламируют доходность ИИС типа “А”в размере от 20% в год, приводя вроде бы ясные расчеты: 13%, которые возвращает государство, и доход по ценным бумагам, которые покупаются с этого счета. Намного выше, чем доходность по банковским вкладам.

Обычно предлагают купить ОФЗ – государственные облигации, доход по которым около 7% сейчас. Вот сложение этих цифр и дает те самые 20% годовых. Но брокеры “забывают” добавить, что это только за первый год. Во второй год на те деньги, что вы вложили в прошлом году, государство уже 13% не вернет. Только на то, что вы добавочно внесете в новом году.

Поясню на примере

Некий гражданин внес в 2016 году 200 000 рублей на свой ИИС. И купил ОФЗ, доходность которых примем за 7% годовых. Реальная не сильно отличается в ту или иную сторону, а так удобнее считать.

В 2016 году он получил в качестве зарплаты 480 000 рублей, и 13% от 200 000 рублей ему государство вернуло. Это 26 000 рублей. И ему выплатили купонный доход по ОФЗ в размере 14 000 рублей. Т.е., всего он получил 40 000 рублей, что и составило 20% годовых.

Читать еще:  Как отдыхаем в мае 2019 - 2020 майские праздники выходные

НО! По условиям использования ИИС он не может снять свои средства ранее, чем через 3 года. Поэтому эти 200 000 рублей, а точнее, облигации, на них купленные, остаются на ИИС. Поэтому за 2017 год (и затем за 2018) гражданин получает 14 000 рублей купонного дохода. И все!

Его годовая доходность за 2017 год 7%. Ну, на самом деле, если считать, что, как минимум, полученный купонный доход он вложил во что-то столь же доходное, то капитализированный процент (это процент на процент) будет чуть выше. Но ненамного. В нашем примере это 7,49%. Конечно, если реинвестировать и возвращенный налог, то будет уже заметнее. В нашем примере это 8,4% годовых. Но все-равно уже не 20%.

Давайте посчитаем доходность за 3 года.

В нашем примере это будет:

  • без капитализации (20+7+7)/3=11,3%;
  • с капитализацией всех средств (20+8,4+8,988)/3=12,46%.

Обе величины гораздо больше доходности рублевых банковских вкладов. При этом риски минимальны.

Все вроде бы хорошо. Бежим открывать ИИС типа “А”. Но я же обещала рассказать про свои собственные шишки и открытия.

Мой подход

Основной недостаток ИИС, с моей точки зрения, — это то, что доходность по нему рублевая. А с учетом происходящего в нашей стране в последние годы самым доходным вложением было вложение в стабильную валюту. Доллары, евро, фунты, франки. Кому что больше нравится. И даже в банк класть необязательно, все равно доходность переплевывала ИИС.

НО! Я нечаянно выяснила, что с ИИСа можно покупать иностранные ценные бумаги. Правда, только те, что обращаются на российских биржах (на момент написания статьи их было около 700), и за рубли. Но можно же. Тогда ваши вложения будут расти вместе с курсом доллара.

Здесь, к сожалению, есть еще один подводный камень, не отменяющий полностью выгоду этого варианта, но немного ее снижающий. Дело в том, что на счете типа “А” от налогообложения не освобождается полученный доход от торговли (это не относится к ОФЗ, купонный доход по ним не облагается налогом). Да еще и доход считается, исходя из разницы в рублевой сумме, а не в долларовой.

Рассмотрим на примере

Если тот же гражданин на внесенные свои 200 000 купил не ОФЗ, а 20 акций Фейсбука по цене 166 долларов за штуку при курсе доллара 60 рублей за доллар, а продал через год по той же цене 166 (ну не выросли они, ему ждать надоело, он решил вложить во что-нибудь другое), но при курсе доллара 70 рублей за доллар, то он заплатит налог с суммы 20*(166*70-166*60)=33 200 рублей. 13 % от этой суммы составят 4316 руб. Но доходность все равно выше, чем в примере с ОФЗ.

  • Она составит 13%+(33200-4316) /200000 = 13%+14,44% = 27,44%.

Посчитаем также доходность в долларах.

  • На момент внесения было 200 000/60=3333,37 долларов.
  • Через год ((200 000 — 20*166*60)+20*166*70-4316+26000)70=3702,86

Доходность: 11%. В долларах! Прекрасная доходность! Но не забываем, что это за один только год.

Еще интересно об использовании ИИС рассказывают по этой ссылке:

Индивидуальный инвестиционный счет — плюсы и минусы

Содержание:

Индивидуальный инвестиционный счет популярен среди начинающих инвесторов. Его также активно оформляют граждане, которые хотят приумножить пассивный доход.

Этот продукт в общих чертах напоминает банковский депозит. Но если изучить его особенности и детальные характеристики, можно увидеть множество различий.

В статье попробуем разобраться, действительно ли индивидуальный инвестиционный счет — хорошая возможность легко заработать дополнительные денежные средства, а также рассмотрим, какие подводные камни таит в себе этот финансовый продукт.

Если вы хотите подобрать для себя оптимальный вариант вложения капитала, но плохо разбираетесь в инвестициях, обратитесь за помощью к опытному специалисту:

Нет времени читать статью?

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это соглашение, которое заключает физическое лицо с брокером или управляющей компанией для осуществления торгов и других операций на фондовом рынке.

Без него путь к подобному получению дохода будет закрыт. Отличительная особенность ИИС от брокерского счета — льготная схема налогообложения. Вместе с простым оформлением и хорошими условиями договор весьма заманчив для начинающих инвесторов.

Но такой продукт пользуется все большей популярностью и среди обычных граждан, которые не планируют проводить операции на финансовом и фондовом рынках.

Причина подобного явления — в возможности получить более высокий пассивный доход, чем в случае с банковским депозитом. Инвестиционный счет позволяет оформить налоговый вычет, если денежные средства не выводятся в течение 3 лет.

То есть граждане могут дополнительно получить 13% пассивного дохода, просто заключив договор с брокером или управляющей компанией. Это в 2,5–3 раза больше, чем процентная ставка по обычному банковскому вкладу.

Но если все так на самом деле, то почему до сих пор среди населения востребованы банковские депозиты, которые способны лишь нивелировать инфляцию? Почему не все клиенты финансовых учреждений перевели свои накопления в ИИС? Попробуем разобраться в плюсах и минусах инвестиционного счета.

Читать еще:  Продажа дебиторской задолженности проводки

Плюсы индивидуального инвестиционного счета

Главное преимущество ИИС — налоговые льготы для держателя продукта. Они могут быть реализованы в двух вариантах. Первый сценарий подойдет для граждан, которые не хотят рисковать, но желают получить высокий пассивный доход 13%.

Для этого им необходимо оформить возврат налога. Дополнительным бонусом могут стать проценты, которые брокер и управляющая фирма начисляют на остаток по счету.

Второй сценарий предполагает, что клиент компании готов участвовать в финансовых операциях на фондовом рынке. В данном случае существует как риск потерять все деньги, так и возможность получить доход гораздо больше, чем налоговый вычет. Важное условие — такая прибыль не облагается налогом.

Таким образом, среди ключевых достоинств ИИС можно отметить:

  • повышенная доходность;
  • налоговые льготы;
  • не требуется специальных знаний для получения дохода в 13%;
  • прибыль разрешено переводить на банковскую карту и использовать ее по своему усмотрению.

Для большинства населения подойдет первый вариант с оформлением налогового вычета. Дополнительный бонус можно получить, если вложить деньги в надежные государственные бумаги. По ним доходность составляет около 8%, а если выбрать корпоративные облигации, можно увеличить прибыль до 10% годовых.

Минусы индивидуального инвестиционного счета

Вряд ли в мире можно найти банковский или иной финансовый продукт с высоким доходом, минимальными рисками и без подводных камней. Для инвестиционного счета можно обозначить следующие недостатки:

  1. Для получения налоговых льгот установлен довольно длительный минимальный срок хранения денежных средств. Он составляет 3 года. Если держатель счета выведет финансы и расторгнет договор раньше, ему придется вернуть в государственную казну полученные 13%. Кроме того, никто не застрахован от непредвиденных обстоятельств, когда крупная сумма нужна здесь и сейчас.
  2. Максимальный размер налогового вычета составляет 52 тысячи рублей в год. При этом счет можно пополнять до суммы в 1 миллион рублей.
  3. Отсутствие страхования — важное условие, которое останавливает многих граждан от оформления ИИС. Если финансовое учреждение обанкротится или лишится лицензии, клиент не сможет вернуть денежные средства, вложенные в инвестиционный счет, как это можно сделать в случае с банковским вкладом.
  4. Необходимо оплачивать обслуживание продукта, перечислять брокеру и управляющей компании проценты за торговые операции на бирже, за годовую прибыль, а иногда и за ввод денежных средств на ИИС.

Стоит отметить, что получить налоговый вычет смогут не все граждане. Для этого у человека должна быть официальная заработная плата, с которой он ежемесячно отчисляет 13%. То есть воспользоваться льготой не смогут фрилансеры, предприниматели на упрощенном режиме налогообложения и неработающие граждане.

Сравнение прибыли индивидуального инвестиционного счета и банковского депозита

Рассмотрим, какой доход может принести ИИС, на конкретном примере. Сравним сумму с возможной прибылью по банковскому депозиту.

Предположим, что у вас на руках оказались лишние 100 тысяч рублей, которые точно не понадобятся вам в течение трех лет. Если всю сумму вложить в ИИС, купив облигации с доходностью 8%, то за первый год вы заработаете 8 тысяч рублей. Дополнительно вы сможете вернуть 13 тысяч рублей. Итого общий годовой доход составит 21 тысячу рублей.

Что предлагают банки? Возьмем оптимистичный прогноз. Предположим, нам удалось найти банк, который предлагает 7% годовых по депозиту. Внеся 100 тысяч рублей, за один год вы заработаете всего 7 тысяч рублей, что в три раза меньше, чем по ИИС.

А теперь рассчитаем доходность по банковскому вкладу и ИИС за три года с условием, что каждый год будем пополнять счет на 100 тысяч рублей. Прибыль по депозиту составит:

  • в первый год — 7 000 рублей;
  • во второй год — 14 490 рублей;
  • в третий год — 22 504 рублей.

Итого мы сможем заработать на банковском депозите 43 994 рубля. За этот же срок по ИИС мы заработаем 50 611 рублей на процентах и еще 39 000 рублей на налоговом вычете.

Итоговая сумма составит 89 611 рублей. Ее размер будет больше, если деньги, полученные от налогового вычета, класть на ИИС.

ИИС в вопросах и ответах

Подробное руководство по ИИС для тех, кто хочет быстро все понять

Число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже недавно превысило полмиллиона.

Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

Какие плюсы по сравнению с брокерским счетом? Прежде всего, налоговые вычеты для налоговых резидентов России. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, до 52 000 рублей в год: это вычет на взнос. Или можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС : это вычет на доход.

А минусы есть? Есть. Чтобы инвестор получил право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года. Вывод денег со счета приведет к закрытию ИИС :

На мой взгляд, минусы не очень существенные, а вот плюсы делают ИИС очень интересным инструментом.

Инвестировать через брокера выгоднее, но советуем сначала разобраться с основами инвестирования, иначе можно ошибиться и потерять деньги.

Читать еще:  Нормативные сроки хранения первичных бухгалтерских документов

Примеры стратегий доверительного управления от одной из УК

Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы.

Можно ли превратить уже существующий брокерский счет в ИИС ? Нет, так не получится. Надо открывать именно ИИС .

Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам.

Как выбрать брокера для ИИС ? На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС . Я советую выбрать брокера из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями. Учтите размер комиссий, набор доступных инструментов, почитайте отзывы о сервисе.

Еще советую прочитать нашу статью о выборе брокера: в ней подробно рассказано, зачем нужен брокер и на что обратить внимание.

Как инвестировать через ИИС

С какой суммы можно начинать? Для создания более-менее диверсифицированного портфеля, по моим оценкам, хватит и 50 тысяч рублей. При этом брокерские комиссии будут не очень чувствительными.

Возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Вообще, многие брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций.

Реквизиты сообщит брокер при заключении договора или через несколько дней после его подписания.

Так может выглядеть перевод денег с карты на ИИС через интернет-банк

Некоторые брокеры также принимают заявки по телефону. Как в фильмах, да. Для этого надо позвонить брокеру, назвать себя и номер счета и пройти проверку, например назвав кодовое слово. Далее надо сказать, что вы хотите купить или продать: название актива, количество лотов, нужную вам цену. Сотрудник брокера совершит сделку за вас.

За голосовое поручение может взиматься дополнительная комиссия, так что сначала изучите тарифы брокера.

Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF .

«Промсвязьбанк» сообщает, что иностранными бумагами торговать больше нельзя. И такое бывает

Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Как часто можно совершать сделки? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета.

Но помните, что активная торговля — рискованное занятие. Можно заработать, можно потерять деньги. На мой взгляд, долгосрочные инвестиции с небольшим числом сделок проще и надежнее.

Например, облигации федерального займа дают доходность 7—8% годовых, а с учетом вычета на взносы получится 12—13% или даже больше.

Вычеты

Как получить вычет на взносы? Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ , а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС и некоторые другие документы.

Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье.

Что можно делать с полученным вычетом? Вы решаете сами, ограничений нет: это ваши деньги. Например, можно внести эту сумму на ИИС и купить еще немножко ценных бумаг, а можно отложить в «подушку безопасности» или потратить на жизнь.

Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Можно, однако есть «но». Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ .

Если бы вы заработали миллионы, то налог благодаря этому вычету все равно бы не был удержан.

Можно ли совместить вычеты типа А и Б? Нет. Можно использовать только один вид вычета. Если хотя бы раз использовать вычет на взносы (тип А), вычет на доход (тип Б) по этому ИИС уже не применить.

Какой тип вычета лучше выбрать? Зависит от суммы на счете, доходности инвестиций, размера уплаченного НДФЛ . В большинстве случаев вычет на взносы выгоднее, но есть нюансы.

У нас есть подробный разбор с расчетами, а на сайте Московской биржи сравнили экономический эффект вычетов типа А и Б при доходности 10% годовых. На 13-й год вычет типа Б станет выгоднее. Чем больше доходность и чем дольше работают деньги на ИИС , тем интереснее становится тип Б.

Расчет экономического эффекта вычетов на взносы и на доход, сделанный Московской биржей

Вот как это выглядит:

Тонкости ИИС

Надо купить акции хотя бы за два рабочих дня до дивидендной отсечки — даты формирования реестра акционеров. Вы попадете в список акционеров, и через некоторое время на банковский счет поступят дивиденды, которые можно использовать как захотите.

После отсечки акции можно оставить в собственности или продать и купить другие акции, чтобы получить дивиденды и по ним. Учтите, что после дивидендной отсечки цена акций падает примерно на размер дивидендов.

Это не очень удобный способ: надо все тщательно продумать и рассчитать, чтобы не потерять деньги. Подобное, кстати, можно сделать и с купонным доходом по облигациям, если брокер позволяет получать купоны на банковский счет вместо ИИС .

Самое важное

Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно. Подумайте об открытии такого счета, если у вас его еще нет.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector