1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Дисквалификация директора и учредителя как проверить Предприятие Инфо

Как проверить дисквалификацию руководителя

diskvalifikaciya_direktora.jpg

Похожие публикации

Дисквалификация директора и учредителя, проверить которую можно как совершенно бесплатно, так и за небольшие деньги, не позволяет им занимать в компании руководящую должность определенный срок. Согласно п. 8 ст. 83 Трудового кодекса РФ, она является одним из оснований для увольнения топ-работника – по обстоятельствам, не зависящим от воли сторон. Особую бдительность следует проявлять при заключении сделок с контрагентами. Если договор подпишет дисквалифицированный руководитель, ФНС может не признать расходами оплаченные по нему товары и услуги, а также отказать в предоставлении вычетов.

Дисквалификация директора и учредителя: причины и последствия

Наиболее распространенные причины, по которым дисквалифицируют руководителя компании таковы:

предоставление недостоверной информации при регистрации компании;

регулярное невыполнение руководителем предписаний, полученных от контролирующих органов – ФНС, МЧС, трудовой инспекции, и т.д.;

неисполнение требований трудового законодательства;

незаконное банкротство предприятия.

Руководителя вправе дисквалифицировать только суд — на срок от 6-ти месяцев до 3-х лет (КоАП РФ, ст. 3.11). Если это случилось, директор фирмы должен быть немедленно уволен, как только судебное постановление вступит в законную силу (КоАП РФ, ст. 32.11).

Дисквалификация генерального директора или иного руководителя организации не позволяет ему далее возглавлять компанию, или начать управление другой фирмой. За нарушение этого требования ему грозит административный штраф в размере 5 000 рублей. Еще более солидный штраф предусмотрен за заключение договора на руководство фирмой с дисквалифицированным лицом – до 100 000 рублей для компании (КоАП РФ, ст. 14.23).

Дисквалификация учредителя применяется редко, и это понятие условно. Ее применяет не суд, а ФНС. Так налоговики «наказывают» основателей компаний, которые бросают свой бизнес, не ликвидировав фирму. Она продолжает числиться в ЕГРЮЛ, как работающая организация, но не подает отчетность и не платит никаких налогов. Налоговая служба самостоятельно удаляет ее из Реестра, однако после этого в течение 3-х лет отказывается регистрировать компании, в управлении которых принимает участие «ленивый» учредитель (пп. «ф» п. 1 ст. 23 закона о госрегистрации № 129-ФЗ от 08.08.2001).

Как проверить дисквалификацию руководителя

П. 2 ст. 32.11 КоАП РФ обязывает уполномоченных лиц перед заключением контракта проверять, не дисквалифицирован ли их контрагент. Административной ответственности за игнорирование данного требования не установлено, однако со стороны налоговиков фирму могут ожидать неприятности. Если выяснится, что стороной договора являлось дисквалифицированное лицо, они сочтут сделку несостоявшейся, а потраченные компанией средства не признают расходами компании. На налоговые вычеты в такой ситуации рассчитывать тоже не стоит.

Чтобы избежать подобных ситуаций, необходимо проверить, не дисквалифицирован ли бизнес-партнер. ФНС с 2012 года ведет специальный Реестр, куда заносит всех дисквалифицированных лиц. Доступ к нему открыт для всех заинтересованных граждан. Для удобства поиска конкретного лица на сайте ФНС организован особый сервис: « Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц ». Он позволяет сделать запрос о руководителе контрагента по различным данным:

дате его рождения;

организации, которую он возглавляет;

Если в Реестре обнаружится интересующее лицо, пользователь получит о нем достаточно подробную информацию. В частности, он узнает, за что был дисквалифицирован контрагент, и на какой период.

Другим способом получения сведений о наличии или отсутствии дисквалификации у руководителя фирмы является отправка письменного запроса непосредственно в ФНС. Он должен содержать просьбу о предоставлении данных о конкретном лице – в виде выписки из Реестра или справки. Эта услуга платная, ее стоимость составляет 100 рублей, срок исполнения не более 5 дней (п. 27 Регламента, утв. приказом Минфина РФ от 30.12.2014 № 177).

Читать еще:  Ведение учета на складе документы оптимизация

Реестр дисквалифицированных лиц: чем опасен

Около 10 тысяч экс-руководителей компаний находятся в Реестре дисквалифицированных лиц, который еще называют черным списком ФНС. Эти руководители лишены права занимать «топовые» должности на срок от полугода до 3 лет. За какие правонарушения попадают в реестр дисквалифицированных лиц федеральной налоговой службы, чем грозит работодателю прием дисквалифицированного на руководящую должность? На эти и другие вопросы о реестре мы ответим в нашей статье.

В феврале 2014 года ФНС проинформировала общественность в письме № СА-4-14/2279 о том, что в России в сети Интернет в публичном доступе находятся данные о лицах, которые лишены права занимать управленческие должности на определенный судом срок. Этот открытый список дисквалифицированных руководителей получил название Реестра дисквалифицированных лиц. Реестр размещен на официальном сайте ФНС России, по заданным параметрам можно проверить нахождение или отсутствие в нем любого гражданина РФ. Реестр не является статичным, он постоянно пополняется новыми именами, одновременно из него исключаются данные о тех, у кого закончился срок дисквалификации.

9888 руководителей числятся в Реестре дисквалифицированных лиц (по данным на 06.12.2018 года).

Дисквалифицированные лица могут дорого обойтись

В армии руководителей примерно 10 тысяч дисквалифицированных «топов» — не такой уж и большой показатель. Вероятность столкнуться с дисквалифицированным руководителем оценивается многими как невысокая, поэтому нередко работодатели не проверяют своих будущих управленцев по Реестру дисквалифицированных лиц. А напрасно! Во-первых, за прием на работу дисквалифицированного лица предусмотрено прямое наказание «рублем», во-вторых, если компанией — вашим контрагентом руководит дисквалифицированное лицо, то вас могут ждать неприятности со стороны надзорных органов.

Какие последствия ждут тех, кто проигнорировал дисквалификацию:

  1. Если дисквалифицированное лицо управляет компанией в период срока дисквалификации, ему грозит административный штраф в размере 5 тысяч рублей.
  2. Если работодатель заключает с дисквалифицированным лицом договор (контракт) на управление юридическим лицом, то юрлицу грозит штраф в размере до 100 тысяч рублей.
  3. Если руководитель компании-контрагента окажется дисквалифицированным лицом, то вас могут обвинить в непроявлении должной осмотрительности при выборе контрагента. А это, в свою очередь, грозит проверкам со стороны надзорных органов, доначислением налога на прибыль и т.п. Также договор, подписанный дисквалифицированным лицом, может быть оспорен в суде.

За что и на сколько попадают в список дисквалифицированных лиц

Дисквалификация физлица – это вид административного наказания. Дисквалификация лишает управленца права находиться в исполнительном органе управления юрлица, входить в совет директоров или наблюдательный совет, занимать должность руководителя юрлица.

Решение о дисквалификации выносится мировыми судьями. Наказание за дисквалификацию предусмотрено сроком от 6 месяцев до 3 лет. Анализ Реестра дисквалифицированных лиц показывает, что чаще всего суды лишают права управлять предприятием на 1-2 года. Самое мягкое наказание – дисквалификация на полгода – встречается крайне редко. Самое строгое наказание – дисквалификация «по полной» на 3 года – встречается тоже не часто, но все же больше, чем дисквалификация на полгода.

За что чаще всего лишают права управлять предприятием:

  • Повторное или многократное нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Должностное лицо не предоставило сведения или предоставило заведомо ложные сведения об ИП или юридическом лице для внесения в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
  • Должностное лицо нарушило законодательство о труде и об охране труда, если ранее это лицо уже подвергалось административному наказанию за аналогичное правонарушение.
  • Должностное лицо не выполнило в срок законное предписание (решение, представление, постановление) служб, осуществляющих государственный или муниципальный надзор и контроль.

Какие данные вносятся в Реестр дисквалифицированных лиц

В Реестре дисквалифицированных лиц содержатся следующие данные о дисквалифицированном лице:

  • ФИО, дата и место рождения дисквалифицированного лица,
  • должность дисквалифицированного лица,
  • название организации, в которой дисквалифицированное лицо совершило правонарушение,
  • статья КоАП РФ, по которой совершено правонарушение,
  • название структуры, составившей протокол об административном правонарушении,
  • ФИО и должность судьи, вынесшего постановление о дисквалификации,v
  • срок дисквалификации,
  • уточнение срока дисквалификации с конкретными датами «от» и «до».
Читать еще:  Как заработать на продаже одежды Поставщики одежды из Китая

Как проверить на дисквалификацию в «ручном» режиме

Реестр дисквалифицированных лиц находится в недрах сайта налоговой инспекции, получить информацию из него можно при помощи специального поискового сервиса сайта ФНС. Для этого в нем нужно указать данные физлица (ФИО, дату рождение, название организации, ИНН организации). В случае отсутствия реквизитов, выдается весь список дисквалифицированных лиц, который, к слову, обновляется ежедневно.

За электронные сведения из реестра дисквалифицированных лиц плата не берется, а вот данные на бумаге стоят 100 рублей. Получить бумажную справку об отсутствии дисквалифицированных лиц или же справку о внесении в реестр физлица нужно на основании запроса. Запрос может быть отправлен в электронном виде через сайт ФНС, представлен в налоговую лично или по почте в любую территориальную инспекцию.

На основании запроса в течение пяти рабочих дней налоговики должны подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц либо выписка из реестра.

Как проверить быстро и не обжечься на дисквалификации

Упростить процесс проверки лица поможет СБИС «Все о компаниях», который «автоматом» проверит на дисквалификацию. При необходимости факт проверки можно подтвердить отчетом о должной осмотрительности, который также можно подготовить с помощью СБИС.

А снизить риск попадания в число дисквалифицированных призван сервис СБИС Электронная отчетность. С ним сдача отчетности быстрее и проще, все предписания надзорных органов — на контроле. Подробнее обо всех возможностях системы СБИС вам готовы рассказать наши специалисты. Оставьте заявку на сайте и получите ответы на свои вопросы уже сегодня.

Реестр дисквалифицированных лиц: кто и как попадает в список

На должность директора в вашу компанию хочет устроиться идеальный кандидат: у него солидный опыт работы и все необходимые навыки. Только он по непонятным причинам уволился из предыдущей организации полгода назад, все это время нигде не работал, и у него нет рекомендательных писем. Чтобы развеять тревожные сомнения, проверьте кандидата через реестр дисквалифицированных лиц. Это поможет обезопасить вас от возможных неприятностей.

Реестр дисквалифицированных лиц

С февраля 2014 года Федеральная налоговая служба ведет реестр дисквалифицированных лиц. На сайте www.service.nalog.ru опубликован список: свыше 10 тысяч лиц лишены права занимать руководящие должности и заниматься определенными видами деятельности в течение установленного срока.

Доступ к списку открыт, вы можете проверить, есть ли в списке ваш кандидат. Для этого введите в поисковую строку сервиса Ф. И. О., дату рождения человека, название и ИНН организации, в которой он работал ранее. Можно вводить не все данные – достаточно фамилии, но тогда сервис выдаст всех однофамильцев.

Например, вы хотите проверить Смирнова Алексея Геннадьевича и вводите в поисковую строку его фамилию. По вашему запросу реестр выдаст полный список Смирновых, сегодня их тридцать два человека. Среди них вам придется вручную искать вашего кандидата.

В реестре дисквалифицированных лиц ФНС указана следующая информация:

  • фамилия, имя, отчество и дата рождения нарушителя;
  • занимаемая должность;
  • название и ИНН организации – последнее место работы дисквалифицированного;
  • статья КоАП или УК РФ – обоснование для дисквалификации;
  • название подразделения ФНС, которое зафиксировало правонарушение;
  • фамилия и инициалы судьи, который вынес постановление о дисквалификации;
  • срок и точные даты, на протяжении которых нарушитель не может занимать должность.
Читать еще:  Расписка в получении денежных средств за квартиру

Кто попадает в «черный список»

Дисквалификация руководителя или должностного лица может наступить за следующие виды правонарушений:

  1. Неоднократное нарушение порядка гос. регистрации юридических лиц и ИП, то есть подача ложных сведений или непредоставление информации в Единый госреестр (ст. 14.25 КоАП).
  2. Повторное нарушение трудового законодательства: невыплата зарплаты, нарушения условий труда и прочее (ст. 5.27 КоАП).
  3. Невыполнение предписаний государственных органов, требующих устранить нарушения закона на предприятии, отрегулировать цены и т. д. (ст. 19.5 КоАП).
  4. Махинации во время процедуры банкротства: утаивание сведений, препятствия работе управляющих, назначенных судом (ст. 14.25 КоАП).

Отстранение от руководящей работы получают не только злостные нарушители. Не вовремя отправленные отчеты, ошибки в предоставляемых сведениях – все это может иметь серьезные последствия. Чтобы избежать досадных ошибок и самому не попасть в реестр дисквалифицированных руководителей, передайте бухгалтерскую отчетность на аутсорс. Удаленные эксперты автоматизируют процесс и избавят от лишней головной боли.

Дисквалификации подлежат руководители предприятий (директор, управляющий, генеральный директор) и индивидуальные предприниматели.

Первых лишают права занимать соответствующую должность от 6 месяцев до 3 лет, а вторым в течение такого же срока запрещено заниматься предпринимательской деятельностью. Длительность ограничения определяет суд.

Руководителя увольняют с работы и в трудовой книжке указывают причину «дисквалификация в связи с нарушением» и указывают статью – обоснование для дисквалификации.

После окончания ограничительного периода нарушители восстанавливаются в правах, информация о них удаляется из Реестра. Информацию также исключают из списка, если вынесенное решение о дисквалификации отменено.

Выписка из реестра дисквалифицированных лиц

Через поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц вы можете убедиться, что соискатель на должность директора не дисквалифицирован. Но лучше оформить официальную справку, чтобы у контролирующих органов (или у работодателя, если вы – в качестве кандидата) в дальнейшем не возникало вопросов. Для этого необходимо в ФНС подать запрос в свободной форме. Государственный орган предоставит ответ в течение пяти дней, эта услуга стоит 100 руб.

Отправить запрос можно в электронном виде, самому отнести в отделение ФНС или отправить по почте. Вместе с запросом нужно предоставить удостоверение личности и документ, подтверждающий полномочия. Можно поручить процедуру квалифицированным аутсорс-специалистам, которые оперативно выполнят проверку и предоставят результат.

В ответ за запрос налоговая служба пришлет выписку из госреестра, в которой указаны сведения о дисквалифицированном лице, или справку об отсутствии информации – если человек в списке не значится. Полученную справку об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц можно предъявлять по требованию надзорных органов или других заинтересованных структур.

Ответственность за прием дисквалифицированного специалиста на руководящую должность

Если человек противоправно занимается временно запрещенной ему деятельностью, он будет наказан. Размер штрафа составляет 5 000 рублей.

Для организации, которая приняла такого специалиста на работу и заключила с ним договор на управление предприятием, предусмотрено более суровое наказание: до 100 тысяч рублей.

Если ваша организация сотрудничает с предприятием, руководитель которого дисквалифицирован, подписанные соглашения могут быть оспорены в суде, вам грозят дополнительные проверки со стороны налоговой службы и прочие «неудобства». Чтобы обезопасить себя от неприятностей, убедитесь, что директора компании, с которой вы планируете подписать договор, в этом списке нет. Для этого введите запрос в электронном реестре дисквалифицированных лиц на сайте налоговой службы.

Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте, Фейсбуке и Одноклассниках. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.

Ваш браузер не поддерживает плавающие фреймы!

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector